簡 介

許多商業罪案的發生，包括欺詐活動，錯誤和違反法律，都要歸究於企業內部控制的缺失。因此，企業業務的內部控制充足與否，已引起政府、公共機構和企業高層的密切關注。所有利益相關者如能瞭解企業的財務狀況和內部的控制管理、企業罪案調查及有關的法律問題、以至企業管治，對於其認識一套完善的制度，和減少企業欺詐風險至為重要。

目 標

本課程重點在協助學員明白企業財務和內部控制的標準。最近，企業罪案的數量不斷增加，侵害企業的商譽及利潤，主要是企業的內部控制不當。本課程提供香港商業法律方面的專業知識和原則，與確定企業犯罪的基本知識，並在欺詐調查的基本技能和技術上洞察欺詐問題。

課程完結後之得益

本課程以透過個案分享、管理報告等方式幫助學員在學習過程中鞏固學習並維持動力。學員在課程完結後，將會：

	理解企業財務和內部控制管理的重要性
	制定和實施一套完善的內部控制系統
	了解企業犯罪的基本法律概念和原理
	用法律的概念和企業犯罪的原理去解讀香港最常見的企業罪案
	掌握識破企業組織罪案的基本知識
	展示欺詐調查技能和技巧

	公司的特性
	犯罪和企業犯罪的基本知識
	香港普遍企業犯罪的性質和法律要素

	企業財務管理的重要性
	維持一個健全的內部控制制度
	審查內部控制的有效性
	財務報告及制度
	內部控制程序

	詐騙和企業罪行的特點
	偵查技巧簡介
	偵查之途徑及資源
	證據之收集及呈堂
	庭上作證